Вопрос 1 Порядок открытия корреспондентских счетов в РКЦ

Каждому коммерческому банку по месту его территориального расположения в соответствующем РКЦ открывается корреспондентский счет. Для открытия корреспондентского счета каждый коммерческий банк представляет вРКЦ следующие документы:

— заявление на открытие корреспондентского счета;

— нотариально заверенную копию лицензии на осуществление банковских операций;

— нотариально заверенные копии учредительных документов;

— письмо регистрирующего органа и копию выписки о перечислении средств с временного накопительного счета на основной корреспондентский счет;

— письмо территориального учреждения Банка России с подтверждением кандидатур руководителя и главного бухгалтера кредитной организации;

— свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;

— справки о постановке на учет в Пенсионном фонде РФ и в Фонде обязательного медицинского страхования;

— нотариально заверенную карточку с образцами подписей руководителя, главного бухгалтера и других уполномоченных должностных лиц банка, право подписи которых согласовано с ЦБ РФ, и оттиском печати банка;

— информационное письмо Главного межрегионального центра обработки и распространения статистической информации и территориального органа статистики с присвоенным банку кодом общероссийского классификатора;

— извещение страхователя Фонда социального страхования.

Открытие банком корреспондентского счета в РКЦ оформляется соответствующими договорами, а именно:

— договором корреспондентского счета, который определяет порядок расчетного обслуживания банка, права и обязанности банка и РКЦ при совершении расчетных операций по корреспондентскому счету, способ обмена расчетными документами, порядок оплаты за оказываемые Банком России расчетные услуги, ответственность сторон за нарушение порядка и сроков осуществления расчетов через расчетную сеть Банка России и иные условия;

— договором на кассовое обслуживание коммерческого банка РКЦ;

— специальным договором об установлении корреспондентских отношений на выполнение платежей электронным способом, определяющим порядок обмена электронными документами с использованием средств защиты информации.

Корреспондентский счет банка в РКЦ представляет собой разновидность депозитного счета до востребования и, по существу, выполняет те же функции, что и расчетный счет предприятия, но с учетом специфики деятельности банка. На нем хранятся все свободные денежные средства коммерческого банка — как собственные, так и неиспользованные деньги его клиентов и полученные ссуды от других банков. Через корреспондентский счет банк осуществляет весь круг операций, связанных с расчетно-кассовым обслуживанием своих клиентов, с получением и предоставлением межбанковских кредитов, с открытием в ЦБ РФ депозитов, а также с операциями самого банка как хозяйствующего субъекта.

Главный принцип осуществления платежей по корреспондентским счетам — это их четкое осуществление в пределах остатка средств на этих счетах. При недостаточности средств на счете для осуществления текущих платежей банки при определенных условиях могут получить в Банке России два вида кредитов: внутридневной и «овернайт» (однодневный расчетный кредит). Такой принцип организации межбанковских расчетов нацелен на активизацию депозитной политики коммерческих банков, рациональное размещение имеющихся у него ресурсов и предполагает высокую ответственность каждого банка за бесперебойность расчетов с другими банками.

С целью однозначной идентификации кредитных организаций при проведении расчетных операций через расчетную сеть Банка России коммерческим банкам присваиваются банковские идентификационные коды участников расчетов (БИК). Введение кодов является частью программы перехода к системе валовых расчетов в режиме реального времени. Идентификация участников межбанковских расчетов облегчает процесс автоматической обработки расчетных документов, служит определением географического местоположения банка.

Это интересно:  advocatus54.ru

Расчеты между РКЦ по операциям коммерческих банков, а также по их собственным операциям осуществляются через систему межфилиальных оборотов (МФО). МФО должны осуществляться так, чтобы обеспечить сохранность средств, не допускать ошибок, несанкционированного доступа к движению документов, предотвращать засылку денежных средств не по адресу. В системе МФО каждая начальная операция дублируется ответной, а на балансе ЦБ РФ открываются два вида счетов по межфилиальным расчетам: счета начальных МФО и счета ответных МФО.

Расчетный центр, начавший операцию по расчетам (начальный провод), условно называется филиалом А, а принявший документы к ответному проводу — филиалом Б.

Перемещение денежных средств между РКЦ по системе МФО происходит на основе авизо, представляющего собой распоряжение одного учреждения банка другому о выполнении расчетной операции. В зависимости от содержания операции авизо подразделяются на кредитовые (зачисление средств) и дебетовые (списание средств).

Для проведения платежей через расчетную сеть Банка России действующая нормативно-правовая база допускает передачу расчетных документов от банка — отправителя платежа в банк — исполнитель платежа, как на бумажных носителях, так и в электронном виде.

Порядок открытия корреспондентских счетов кредитных организаций в Банке России

Кредитная организация (филиал) имеет право открыть корреспондентский счет (субсчет) с даты внесения соответствующей записи в Книгу государственной регистрации кредитных организаций и присвоения ей регистрационного номера. Основанием для открытия корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала) в Банке России является заключение Договора счета.

Корреспондентский счет (субсчет) открывается по распоряжению руководителя подразделения расчетной сети Банка России.

Для открытия корреспондентского счета кредитная организация представляет в подразделение расчетной сети Банка России следующие документы:

  • 1) заявление на открытие корреспондентского счета;
  • 2) нотариально заверенную копию лицензии на осуществление банковских операций;
  • 3) нотариально заверенные копии учредительных документов:

Устава кредитной организации;

  • — свидетельства о государственной регистрации кредитной организации;
  • 4) письмо регистрирующего органа и копию выписки о перечислении средств с временного накопительного счета на основной корреспондентский счет;
  • 5) письмо территориального учреждения Банка России с подтверждением согласования кандидатур руководителя и главного бухгалтера кредитной организации;
  • 6) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;
  • 7) справку о постановке на учет в Пенсионном фонде Российской Федерации;
  • 8) справку о постановке на учет в Фонде обязательного медицинского страхования;
  • 9) извещение страхователя Фонда социального страхования;
  • 10) нотариально заверенную карточку с образцами подписей руководителя, главного бухгалтера и уполномоченных должностных лиц кредитной организации, право подписи которых согласовано с Банком России, и оттиском печати кредитной организации;
  • 11) информационное письмо Главного межрегионального центра обработки и распространения статистической информации Госкомстата России или письмо территориального органа Государственной статистики с присвоенными кредитной организации кодами по общероссийским классификаторам, подтверждающими постановку на учет в Едином государственном регистраторе предприятий и организаций (ЕГРПО);
Это интересно:  Выплаты при увольнении: основные правила

Для открытия корреспондентского субсчета филиалу наряду с документами, перечисленными в п.6.2, кредитная организация (филиал, при наличии у руководителя доверенности) дополнительно представляет в подразделение расчетной сети Банка России по месту расположения филиала:

  • 1) нотариально заверенную копию сообщения Банка России о внесении филиала в Книгу государственной регистрации кредитных организаций и присвоении ему порядкового номера;
  • 2) нотариально заверенную копию Положения о филиале;
  • 3) оригинал доверенности, выданной кредитной организацией руководителю филиала на открытие корреспондентского субсчета и ведение операций по этому счету, или нотариально заверенную копию доверенности, выданной кредитной организацией руководителю филиала, удостоверяющей его полномочия на открытие счета и ведение операций по нему и право подписания договоров (в случае, если договор и заявление на открытие счета подписываются руководителем филиала).

Корреспондентские счета коммерческих банков, порядок их открытия и ведения

Корреспондентские отношения — это форма отношений между банками об осуществлении платежей и расчетов одним из них за счет и по поручению другого. Эти отношения оформляются специальными соглашениями или обменом письмами.

ПАО ВТБ Банк осуществляет все виды операций по расчетно-кассовому обслуживанию банков, обеспечивая надежность, качество сервиса и максимальное удобство в проведение клиентских операций. Банкам предлагается широкий спектр услуг по проведению документарных расчетов, принятых в международной банковской практике. ПАО ВТБ Банк обслуживает более 350 банков и считается одним из самых опытных и надежных партнеров на банковском рынке.

ПАО ВТБ Банк предлагает следующие услуги по корреспондентским счетам:

открытие и ведение рублевых и валютных счетов;

размещение свободных средств в качестве неснижаемого остатка на счете;

конверсионные операции и комплексное обслуживание корреспондентских счетов в разных валютах;

работа под приход средств по корреспондентскому счету для завершения расчетов в рамках установленного лимита;

индивидуальный подход к каждому клиенту, оперативные консультации специалистов;

рыночные тарифы по расчетным операциям.

Порядок открытия корреспондентских счетов и учет межбанковских расчетов.

Для осуществления межбанковских расчетов банки устанавливают между собой договорные отношения, называемые корреспондентскими. Это отношения между двумя или несколькими банками по осуществлению платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет другого. На основании договора о корреспондентских отношениях банки открывают друг у друга корреспондентские счета. В экономическом смысле корреспондентский счет банка представляет собой разновидность депозитного счета до востребования. Он, по существу, выполняет те же функции, что и расчетный счет организации, но с учетом специфики банковской деятельности.

Для установления корреспондентских отношений с Национальным банком и открытия корреспондентского счета уполномоченные банки представляют в Управление межбанковских корреспондентских отношений Национального банка следующие документы:

1) двусторонний договор об установлении корреспондентских отношений;

2) заявление на открытие корреспондентского счета;

3) два экземпляра копий учредительных документов, один из которых должен быть со штампом регистрирующего органа, а другой — удостоверен нотариально. На обоих экземплярах указывается номер, дата открытия и наименование счета, после чего экземпляр со штампом регистрирующего органа возвращается владельцу счета, а второй экземпляр хранится в банке в деле по оформлению счета;

Это интересно:  Статья 36 Федерального закона № 44-ФЗ

4) карточку с образцами подписей должностных лиц банка и оттиска печати, заверенную в установленном порядке.

Так как Национальный банк устанавливает корреспондентские отношения и взаимодействует только с головными банками, в филиалах и головных банках для осуществления расчетов открываются субкорреспондентские счета, на которые распространяются те же правила ведения операций, что и на корреспондентские.

Корреспондентский счет банка открывается в Национальном банке на пассивном балансовом счете 3200 «Корреспондентские счета банков для внутриреспубликанских расчетов». Каждому банку на балансовом счете 3200 открывается лицевой счет.

В банках средства на корреспондентском счете учитываются на активном балансовом счете 1201 «Корреспондентский счет в Национальном банке Республики Беларусь для внутриреспубликанских расчетов». Счета 1201 и 3200 являются зеркальным отражением друг друга. Кредитовое сальдо по счету 3200, открытого на балансе Национального банка, является дебетовым сальдо счета 1201, открытого на балансе банка.

На балансе филиала средства на субкорреспондентском счете в головном банке учитываются на активном балансовом счете 6100 «Субкорреспондентские счета филиала в банке для расчетов в национальной валюте». На балансе головного банка эти средства учитываются на пассивном балансовом счете 6110 «Субкорреспондентские счета филиалов для расчетов в национальной валюте». Счет 6100, открытый в филиале, является зеркальным по отношению к счету 6110, открытому в головном банке. Каждому филиалу в головном банке на балансовом счете 6110 открывается отдельный лицевой счет. Расчеты между филиалами одного банка осуществляются, минуя корреспондентские счета.

Учет межбанковских расчетов ведется с использованием счетов «Лоро» и «Ностро». Эти счета являются зеркальным отображением друг друга. Один и тот же корреспондентский счет для банка-респондента является счетом «Ностро», а для банка-корреспондента – «Лоро».

«Ностро» является активным счетом и открывается на балансе банка-респондента. На нем отражаются средства банка-респондента в других банках. В качестве счетов «Ностро» выступают счета:

– 1501 «Корреспондентские счета в банках-резидентах»;

– 1502 «Корреспондентские счета в банках-нерезидентах».

«Лоро» является пассивным счетом и открывается на балансе банка-корреспондента. На нем отражаются средства банков-респондентов, находящиеся на счете в банке-корреспонденте:

– 1701 «Корреспондентские счета банков-резидентов»;

– 1702 «Корреспондентские счета банков-нерезидентов».

Для межфилиальных расчетов в иностранной валюте используется централизованный способ расчетов через счета «Ностро» и «Лоро», открытые на балансах головных банков. При этом расчеты ведутся с использованием счетов:

– в филиале банка: активный счет 6101 «Субкорреспондентские счета филиала для расчетов в иностранной валюте»;

– в головном банке как зеркальное отображение счета 6101: пассивный счет 6111 «Субкорреспондентские счета филиалов для расчетов в иностранной валюте».

Статья написана по материалам сайтов: vuzlit.ru, studwood.ru, sdamzavas.net.

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий