+7 (499) 322-30-47  Москва

+7 (812) 385-59-71  Санкт-Петербург

8 (800) 222-34-18  Остальные регионы

Бесплатная консультация с юристом!

Расчетный счет и корреспондентский счет: разница

Создавая платежки для своих поставщиков, вы наверняка обращали внимание на пункты корреспондентский и расчетный счет. Между этими понятиями есть разница, и ее обязательно нужно учитывать, чтобы деньги ушли тому, кому они предназначены. Рассмотрим, чем отличается расчетный счет от корреспондентского счета, какое у них предназначение и как правильно заполнять платежное поручение, чтобы средства дошли до правильного получателя.

Введение

У одного предприятия может быть несколько различных счетов: расчетный и корреспондентский, временный и специальный, депозитный и трастовый, благотворительный и металлический. Но ключевыми являются именно два первых счета. Разберем, в чем различие между ними и какими счетами нужно пользоваться предприятию или организации при ведении хозяйственной деятельности.

Классический счет

Для того чтобы компания могла работать с безналичными платежами, ей нужно обратиться в банк и открыть расчетный счет. Он представляет собой набор уникальных цифр. Эти цифры вы даете своим контрагентам, они переводят на них средства и вы получаете деньги для ведения хоздеятельности или используете их для оплаты сырья, заказов, налогов, аренды и пр.

Внимание: процедура открытия расчетного счета не занимает много времени. Открыть его может как индивидуальный предприниматель, так и ООО или другое юрлицо. Для этого нужно обратиться в выбранный банк, подать документы и дождаться активации услуги.

У каждого финансового заведения действуют разные условия, поэтому рекомендуем вам внимательно изучить предложения и выбрать наиболее подходящее именно для вашей компании. Можно ли вообще не открывать р/с? Налоговое законодательство не выдвигает подобного обязательного требования к предпринимателям и физлицам. Наряду с этим, существует норма, по которой, если сумма договора/сделки превышает 100 тысяч рублей, то она может проходить исключительно через банк. Наличными такие деньги не передаются, и если вы нарушите данное требование, то вам выпишут штрафы налоговые органы.

Немного позже мы разберем, что такое корреспондентский счет и для чего он нужен. Сейчас рассмотрим, какие же именно операции можно проводить по классическому р/с:

  1. Стандартные переводы контрагентам или муниципальным/налоговым/государственным службам. Вы можете оплачивать с него налоги, аренду, закупать товар или сырье, рассчитываться за оказанные услуги и пр.
  2. Перечисление средств с кассы или из других источников для дальнейшего использования в ведении хозяйственной деятельности.
  3. Вывод средств на личные нужды или для операций по поддержке бизнеса.

Упрощенно р/с можно назвать сейфом в банке. Владелец в любое время может положить в него деньги или передать их другому лицу. Соответственно, доступ к счету есть только у владельца или его доверенного лица. При этом одно юрлицо или ИП может иметь несколько счетов в одном и том же или разных банках. Обычно так делают для того, чтобы разделить поступления по структурным подразделениям или от разного типа бизнеса.

Пример: компания «Сфера» занимается изготовлением шарикоподшипников и параллельно осуществляет услуги логистики по России. Она заводит два расчетных счета: один работает по первому направлению деятельности, второй — по второму, в результате чего не возникает путаница.

Корреспондентский счет

Далее разберем, для чего нужен корреспондентский счет и что он собой представляет. Банки и другие финансовые заведения также нуждаются в специальных счетах, через которые они проводят расчеты. Для этого они заключают договора друг с другом, которые и носят название «корреспондентские». Подписывать подобные договора банки могут как друг с другом, так и с кредитными организациями или с Центробанком. Последний является своеобразным сейфом для банков — в нем хранят средства, чтобы они не исчезли после ликвидации партнеров. То есть корреспондентский счет — это р/с для банка. Он бывает трех видов:

  1. В случае если одно заведение открывает счет в другом, то к/с носит название «ностро».
  2. В случае если банк регистрирует счета для других финансовых заведений, то к/с носит название «лоро».
  3. При открытии банком к/с для иностранных заведений, его называют востро.

Внимание: к/с используется для того, чтобы переводить или принимать средства одним финансовым учреждением от других финансовых учреждений. В случае если в платежке на имя контрагента стоит другой банк, а не ваш, то в нее нужно ввести данные о корсчете.

При этом если деньги передаются внутри одного финансового заведения или между отделениями одного и того же банка, то данные про корсчет не вносятся. Примечательно, что банки часто перезаключают договоры друг с другом, поэтому цепочка может растягиваться — в нее могут входить два, три и даже пять финансовых учреждений.

Это интересно:  Сервис по информированию о пенсионных правахв системе обязательного пенсионного страхования

Разница между КС и РС

Расчетный счет и корреспондентский счет разницу имеют значительную. Чтобы понять ее , изучите нашу табличку. Мы вывели в нее все основные моменты, которые позволят вам разобраться с данным вопросом.

Р/с К/с
Используется индивидуальными предпринимателями или юрлицами. Используется банковскими учреждениями и кредитными организациями.
Р/с может использоваться, как хранилище для кредитных средств. По к/с не предоставляются кредитные средства.
Используется для перечисления денег контрагентам при помощи банковского заведения. Используется для перечисления средств и взаиморасчетов между банками при помощи иных финансовых заведений.
Все манипуляции со счетом проводятся по распоряжению владельца счета или его доверенного лица. Все операции проводятся по поручению финансового заведения, являющегося владельцем к/с.

Отметим, что р/с и к/с состоят из двадцати цифр, поэтому их легко перепутать. Но отличить их все же можно. В корреспондентском последние 3 цифры полностью совпадают с банковским идентификационным кодом финансового заведения, а в расчетном три последние цифры показывают номер в аккаунте. При заполнении платежного документа предприниматель в обязательном порядке указывает расчетный счет, потому что именно на него будут перечисляться средства. Корреспондентский указывается только тогда, когда платежное поручение отправляется в другой банк.

Внимание: если производится традиционное перечисление от одного физлица второму, то заполняется р/с — его предоставляет вторая сторона сделки. К/с можно узнать у банка или в открытых источниках.

Что называют лицевым счетом

Нередко в предпринимательской среде встречается фраза « лицевой счет». Это расчетный или корреспондентский? Следует знать, что это вообще отдельный термин. Обычно его используют ООО или компании для сбора средств с населения за оказанные услуги. К примеру, за поставки электроэнергии, воды или газа, за вывоз мусора и прочее. Его используют потому, что правилами банков запрещено заводить на р/с большое количество платежей крупными суммами — подобные действия противоречат действующему регламенту. Поэтому изначально деньги поступают на банковский счет, накапливаются на нем за определенный период (например, сутки), после чего одним платежом переводятся на л/с. При этом некоторые банки берут комиссию за подобные услуги, которые, как правило, оплачивает плательщик.

Часто начинающие предприниматели задаются вопросом: можно ли, зная р/с, узнать к/с? На самом деле вам даже не нужно знать р/с. Достаточно просто знать, в какой банк планируется перевод. После этого можно действовать следующими способами:

  1. Просто зайти на портал финансового заведения. Сегодня сайты есть у 99.9% банков. Далее надо перейти на вкладку реквизиты или нечто подобное, и найти нужные данные. Если ничего не находится, то поинтересуйтесь у поддержки на сайте.
  2. Позвоните в нужный банк и спросите к/с. Это несекретная информация, поэтому вам без проблем продиктуют нужные цифры или сбросят смс на номер.
  3. Если вы заполняете платежку в отделении банка, то можете просто обратиться к кассиру или менеджеру. Они предоставят вам нужные данные как по своему заведению, так и по заведениям партнеров.
  4. В случае если платежка составляется через личный кабинет, то нужная информация автоматически подтягивается в заданную форму.

Как видите, все достаточно просто. Нужно запомнить разницу между р/с и к/с: первый используется для взаиморасчетов между ИП или организациями, а второй между банками. Что будет, если не указать к/с в платежном документе? В этом случае возможны два варианта: его признают недействительным или сотрудник банка самостоятельно проставит корреспондентский счет в заданное поле.

Это интересно:  Новый дачный закон, основные изменения с 1 января 2019 года

Отличие корреспондентского и расчетного счета банка

В платежных реквизитах указывают расчетный и корреспондентский счета. Это — не одно и то же. Расскажем, зачем нужны два типа счетов и чем они отличаются друг от друга.

Расчетные счета открывают юридические лица и индивидуальные предприниматели для расчетов с партнерами и клиентами. Например, редактор с ИП открыл расчетный счет, чтобы принимать оплату за работу и переводить деньги дизайнерам и корректорам.

Корреспондентские счета заводят банки, чтобы работать с другими банками.

Функции расчетного счета

Расчетный счет оформляют ИП и юридические лица для бизнеса, чтобы работать с безналичной оплатой.

Функции корреспондентского счета

Корреспондентский счет для банка — это как расчетный для бизнеса. Предприниматели и организации открывают расчетный счет для работы с другим бизнесом, а банки — корреспондентский для работы с другими банками.

Чтобы узнать номер корреспондентского счета, предприниматель заходит на сайт банка, звонит по телефону поддержки или обращается в отделение банка.

Когда перевод проходит в рамках одного банка, корреспондентский счет не указывают, потому что деньги переходят напрямую с одного расчетного счета на другой.

Как отличить расчетный счет от корреспондентского

Оба вида состоят из 20 цифр. Их различают по последним трем цифрам — в корреспондентском счете они совпадают с последними тремя цифрами БИК — банковского идентификационного кода.

Номер счета получателя — это расчетный счет или корреспондентский

Деятельность представителей малого и среднего бизнеса неразрывно связана с необходимостью оформления огромного числа документов организационного и финансового характера. Не каждый человек заранее подкован во всех этих вопросах, даже если имеет за плечами юридическое образование. Едва ли не наибольшее количество недопониманий крутится вокруг оформления платежных документов. Давайте сегодня обсудим один из таких вопросов, а именно, чем корреспондентский счет отличается от расчетного счета.

Что такое номер счета получателя

Под номером аккаунта получателя, если применять это определение к индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам, понимается комбинация из 20-ти цифр, необходимая, чтобы производить денежные расчеты с сотрудниками, банком и другими компаниями (дочерними, партнерскими и проч.). Данная информация всегда указывается в платежных документах, а также при проведении операций в режиме онлайн. Например, если вы оплачиваете услугу через интернет-сервис Сбербанка России, то номер счета указывается в самой верхней строке, над ИНН.

Понятие расчетного счета

Расчетный аккаунт — это набор цифр, необходимый для проведения платежей безналичным способом. Открывается он юридическими лицами, а также индивидуальными предпринимателями. Последним особенно рекомендован для максимального упрощения ведения бизнеса. Именно через р/с работодатель может производить денежные расчеты со своими сотрудниками, переводить средства или получать их. Да и вообще проводить все финансовые операции, в том числе брать кредиты. Аккаунтов может быть несколько, но ИП или юр.лицо сразу должны определиться с основным. Делать таковыми сразу 2, 3 и более недопустимо.

Поняв, что представляет собой р/с, можно перейти к разговору о счете корреспондентском, а также о том, в чем же состоит отличие корреспондентского от расчетного счета. Вы и сами сможете определить некоторые различающиеся моменты после того, как узнаете о втором термине чуть больше.

Понятие корреспондентского счета

К/с — это, по сути своей, тот же аккаунт, на который приходят денежные средства. Вот только открывается он одним банком в другом. Например, небольшие финансовые организации могут заключать договор на проведение операций с более крупными компаниями, а те, в свою очередь — с Центробанком. Подобно р/с, корреспондентских счетов может быть несколько.

Отличие счетов

На основании приведенной выше информации можно сделать выводы, что разница между счетами состоит в следующем:

  1. Р/с — открывается юридическими лицами или ИП. Необходим для нормализации работы компании при участии банка. Распоряжаться денежными средствами, находящимися на счете, может лицо, на которое оформлен договор.
  2. К/с — открывается одними банками в других банках, используется для регулирования деятельности финансовых организаций. Распоряжаться деньгами могут исключительно банковские учреждения.

На какой счет переводить деньги: расчетный или корреспондентский? Думаем, вы уже и сами догадались, что для проведения денежных расчетов с индивидуальными предпринимателями и бизнесменами используется первый вариант.

В данной статье мы выяснили, что такое корреспондентский и расчетный счет, чем отличаются эти два определения. Надеемся, что теперь путаницы у вас не возникнет. Если же недопонимание имеется до сих пор, то советуем обратиться за более подробными разъяснениями к банковским финансовым консультантам. Сотрудники не только ответят на имеющиеся вопросы, но и подскажут, как узнать свой номер и какими способами это сделать.

Это интересно:  Купля продажа недвижимости как бизнес

Расчетный счет и корреспондентский счет — разница

Расчетный счет и корреспондентский счет — разницамежду ними весьма существенна и, прежде всего, заключается в их различном функциональном назначении. В этой статье читатель узнает о том, как эти счета используются на практике, а также получит подробную информацию об их основных различиях.

Расчетный счет: понятие и назначение

Согласно п. 2.3 Инструкции Банка России от 30.05.2014 № 153-И расчетный счет — это вид банковского счета, создаваемый для предпринимателей (как организаций, так и физических лиц, в том числе и для лиц, занимающихся частной практикой) и используемый ими для совершения финансовых операций в ходе осуществления деятельности, направленной на извлечение прибыли. Для одной и той же организации может быть открыто любое количество таких счетов, как в одном, так и в нескольких банках одновременно.

Расчетный счет применяется:

  • для осуществления безналичных денежных переводов;
  • оплаты товаров и услуг;
  • выплаты заработной платы сотрудникам предприятия;
  • оплаты налогов, сборов, госпошлин, страховых взносов и прочих обязательных платежей и пр.

Корреспондентский счет: понятие и назначение

В соответствии с п. 2.5 Инструкции № 153-И корреспондентский счет — это вид банковского счета, открываемый банковским и иным кредитным организациям.

Существует 3 вида таких счетов:

  • ностро-счет, открываемый одним банком в другом банке;
  • лоро-счет, регистрируемый одним банком для других банков;
  • востро-счет, оформляемый банком для других иностранных банков.

Корреспондентский счет необходим для осуществления взаиморасчетов между банками. Например, если клиент банка отправляет хранящиеся в нем средства на счет, открытый в другой банковской организации, для успешного завершения операции потребуются сведения о корреспондентском счете этой организации. А вот при движении средств между счетами в одной и той же кредитной организации (даже в разных ее филиалах) такой счет не потребуется.

Отличие банковских счетов: чем отличается расчетный счет от корреспондентского счета?

При осуществлении безналичных взаиморасчетов стоит различать корреспондентский счет и расчетный счет — отличия между этими финансовыми инструментами по различным параметрам приведены ниже:

  1. Держатель счета. Расчетные счета открываются для предпринимателей (как индивидуальных, так и имеющих статус юридического лица), корреспондентские — только для банков.
  2. Способ управления. Управлять расчетным счетом может только представитель организации, для которой он был открыт. Осуществлять управление корреспондентским счетом могут:
    • банки-корреспонденты;
    • Центробанк РФ;
    • клиринговые центры.
  1. Цифровое обозначение. Идентификатор счета (вне зависимости от его вида) состоит из 20 цифр. Корреспондентские счета всегда начинаются со значения 301; при кодировке расчетных счетов такое цифровое сочетание не используется.
  2. Право распоряжения деньгами, хранящимися на счете. При использовании расчетного счета его владелец может осуществлять любые манипуляции с хранящимися на нем средствами самостоятельно. Чтобы списать средства с корреспондентского счета, необходимо получить согласие банка, открывшего этот счет.

Итак, расчетный счет и корреспондентский счет используются для осуществления безналичных взаиморасчетов, но при этом имеют некоторые различия. Расчетный счет, открываемый предпринимателем в банковской организации, позволяет осуществлять денежные переводы в адрес контрагентов и контролирующих органов, хранить средства и снимать наличность, а также выполнять иные текущие финансовые операции. Корреспондентский счет может быть открыт только для кредитной (в том числе и банковской) организации и используется при перечислении средств из одного банка в другой.

Статья написана по материалам сайтов: tvoedelo.online, finansopyt.ru, nsovetnik.ru.

»

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock detector