+7 (499) 322-30-47  Москва

+7 (812) 385-59-71  Санкт-Петербург

8 (800) 222-34-18  Остальные регионы

Бесплатная консультация с юристом!

Индивидуальный инвестиционный счет 2019

Что это такое и где лучше открыть

Налоговые вычеты для инвесторов и вкладчиков

Индивидуальный инвестиционный счет — это договор, который физлицо (может быть нерезидентом РФ) заключает с управляющей компанией или брокером для инвестиций на фондовом и финансовом рынках. В отличие от обычного брокерского счета, по ИИС предусмотрен льготный режим налогообложения.

Сколько на счете средств

Максимальная сумма, которую может внести клиент, равна 1 млн руб. в год. (До середины 2017 года она составляла 400 тыс. руб. в год).

Размер денежных средств, которые могут находится на счете, не ограничен.

1-ый и 2-ой тип ИИС

Существует 2 типа индивидуальных инвестиционных счетов: А и Б.

Выбрав 2-ой тип счета, клиент освобождается от уплаты налогов с доходов, которые может получить, совершая операции с финансовыми инструментами, то есть инвестируя или вкладывая средства, находящиеся у него на ИИС. В зависимости от того, сколько он заработал, налоговый вычет может составить как больше, так и меньше 13% от внесенных средств.

Срок действия

Минимальный срок существования договора — 3 года. Если это условие соблюдено, клиент получит все причитающиеся ему налоговые вычеты.

Это не означает, что расторгнуть договор и получить деньги на руки будет нельзя раньше. Просто в таком случае счет будет рассматриваться как обычный брокерский, и все налоговые вычеты придется возвратить.

Максимальный срок, на который открывается ИИС, законодательно не ограничен. В пояснительных примерах финансовых организаций, которые предлагают его открыть, порой указывается период в 20 лет. Но пока реальный горизонт принудительного закрытия таких счетов не просматривается.

Оговаривается только, что счет принудительно закрывается в случае смерти его владельца, а находящиеся на нем средства наследуются в установленном законами о наследовании порядке.

Кому он выгоден

1-ый тип ИИС есть смысл использовать тем, кого больше интересует пассивный доход, а не рискованные вложения.

Они могут заработать до 52 тыс. руб. в год на возврате НДФЛ, а еще дополнительные суммы на консервативных инвестициях, которые им предложат управляющие компании. Кроме того некоторые управляющие компании, например Финам, выплачивают энное количество процентов просто на остаток средств на счете.

Разумеется, заинтересовать это все может только граждан, попадающих в определенную категорию:

— Они платят НДФЛ, сопоставимый с предоставляемым налоговым вычетом.

— Они имеют возможность не тратить, а инвестировать весь или часть своего дохода на продолжительный срок — не менее 3-х лет.

— Их доход должен быть достаточно велик, что бы возврат 13%, уплаченных с него на налоги, стоил трудов» на открытие счета, заявлений в налоговую, походов в банк.

— Их доход не настолько велик, чтобы 52 тыс. руб. экономии в год казались незначительной суммой.

2-ой тип ИИС может быть интересен тем, кто действительно собирается инвестировать, выбирая стратегии с той или иной степенью рискованностью. Доход от их вложений в различные активы не будет облагаться налогом, как это было бы, если бы они работали по обыкновенному брокерскому счету, — это самое важное и привлекательное. Кроме того им не придется платить налог с каждой прибыльной продажи ценных бумаг, а от брокеров и управляющих компаний могут предоставляться дополнительные преференции по снижению трат на проведение операций на финансовых рынках.

Естественно, такие возможности покажутся привлекательными не всем инвесторам, а только некоторым, поскольку:

— Размер средств, вносимых на счет в год ограничен 1 млн руб. — это не так уж и много для серьезной трейдерской деятельности.

— Планы инвестора должны быть достаточно долгосрочными — провести ряд успешных сделок и вывести деньги, не уплатив налога, не получится ранее 3-х лет.

В своем большинстве владельцы ИИС это начинающие инвесторы, или они открывают этот счет в дополнение к уже существующим брокерским.

Когда подавать документы в налоговую?

Чтобы получить полагающиеся по закону налоговые вычеты, необходимо подать заявление в налоговую инспекцию в течение 3-х лет с момента открытия счета.

Важно: именно подача заявления на возврат будет для налоговой инспекции означать, что вы выбрали 1 тип счета. Если заявление не подавать, можно будет не платить налог на доход при закрытии счета (2-ой тип счета).

Хотя при открытии Индивидуального инвестиционного счета его тип указывается, для налоговой инспекции имеет значение факт подачи заявления. Возможно, в будущем в таком порядке что-то изменится, потому что здесь налицо некоторая неопределенность.

Плюсы и минусы

Очевидным достоинством являются предоставляемые государством налоговые льготы. Даже при пассивном хранении средств «положил и забыл» на счете типа А доход будет выражен двухзначным числом, — никакие банки не предлагают сейчас по депозитам такие проценты. Отсутствие налога на прибыль у счета типа Б тоже может привлечь, и привлекает, очень многих.

Кроме того владельцам счета не надо платить налоги продавая ценные бумаги, сколько бы сделок они не совершали (хотя с дивидендов и купонных выплат по облигациям заплатить придется).

Однако, скептики без труда найдут у ИИС недостатки.

— Первое — это длительный срок хранения средств. Ведь никто точно не знает, какой курс рубя будет через три года. Не исключено, что инфляция «съест» значительную часть 13-процентного вычета. А может быть так, что деньги просто понадобятся раньше.

— Сожаление у владельцев счета вызывает тот факт, что увеличив разрешенную сумму пополнения счета до 1 млн в год, правительство оставило без изменения максимальный размер налогового вычета — 52 тыс. руб.

— Как минус можно рассматривать, что самый простой метод инвестирования — банковские вклады, — недоступен для прямого использования. Депозиты придется оформлять в рамках доверительного управления, и они уже не будут страховаться государством, так как открываются от имени юридического лица; кроме того через договора ДУ разрешается размещать не более 15% денежных средств.

— Предложения по страхованию средств физлиц на счете на сумму в 1,4 млн. руб, подобно тому, как это осуществлено с банковскими депозитами, пока продолжают рассматриваться и в июньские изменения закона не вошли. Это ограничивает клиентов в выборе брокеров, ведь стопроцентной гарантии в их надежности нет.

— В зависимости от того, где открыт счет, в Управляющей компании или у брокера, а также от условий вашей УК или выбранного брокера, владельцу ИИС придется платить различные комиссии. Это могут быть проценты, хотя и небольшие, за управление счетом или просто его ведение, за пользование торговой платформой, за каждую совершенную сделку, за доход по результатам работы, а порой и просто за ввод средств.

Эти сборы не считаются выводом средств со счета.

— Иностранные ценные бумаги, не обращающиеся на российских биржах, купить на средства счета нельзя.

Где лучше открыть: у брокера или в Управляющей компании?

Для начинающих инвесторов альтернативы практически нет — выбор следует остановить на УК, связанной с крупным банком или, во всяком случае, уже имеющей большое количество клиентов и значительные объемы инвестированных средств. Здесь им предложат выбрать инвест-стратегию, и в дальнейшем никаких решений принимать не придется, разве только о переходе на другую стратегию, переводе счета в другую УК или к брокеру.

Набор предоставляемых инвестору услуг и тарифы у разных УК отличаются. Выбор осуществляется по соотношениям «выгода-возможности-надежность»; хотя могут быть и другие критерии выбора, например, выбирается УК связанная с банком, куда начисляется зарплата.

Работа с брокерами в отличие от УК предоставит такую возможность, как самостоятельное заключение сделок. Поэтому когда у инвестора появляются опыт и потребность в более специфичных инструментах, понимание рисков и желание самостоятельно применять знания, он выбирает этот вариант.

Как правило, у брокеров более низкие комиссионные за услуги и операции.

Рейтинги успешных брокеров, с которыми наиболее выгодно работать, можно найти на специализированных сайтах и форумах.

Среди наиболее часто рекомендуемых и популярных Управляющих компаний: «Открытие Брокер» (связанная с банком «Открытие»), Сбербанк, Финам, Промсвязьбанк, «Компания БКС».

Это интересно:  Договор банковской гарантии

Новости

Итоги: счетов все больше, лучшие брокеры

По данным Мосбиржи и НАУФОР (Национальная ассоциация участников фондового рынка) по итогам прошедшего года можно говорить о значительном росте популярности ИИС среди россиян. Объем средств на этих счетах увеличился в двукратном размере и превысил 45 млрд руб.

Самые востребованные брокеры

(на 1 января 2018)

— Сбербанк (109,6 тыс. открытых ИИС),
— «Финам» (45,3 тыс.),
— «ФК Открытие» (41,2 тыс.),
— «БКС» (39,1 тыс.),
— ВТБ (18,5 тыс.),
— «Альфа-Капитал» (10,3 тыс.),
— «Атон» (9,7 тыс.)

Наиболее популярны у владельцев счетов инвестиции в в акции российских компаний и ОФЗ. В реже инвестируют в ПИФы, ETF, корпоративные облигации, иностранные акции.

Доходность на практике

По усредненным данным минимальная доходность по счетам составляет более 11% годовых, в основном за счет вложений в ОФЗ.

Средства на счетах будут застрахованы

Недавно ЦБ выступил с предложением создать систему страхования средств на индивидуальных инвестиционных счетах, аналогичную системе страхования банковских вкладов.

Предполагается, что гарантии будут распространяться на средства клиентов в пределах тех же 1,4 млн руб. Формироваться гарантийный фонд будет за счет взносов брокеров и управляющих компаний.

Очевидно, что когда эта идея будет воплощена, востребованность ИИС у российских граждан и нерезидентов резко возрастет.

По прогнозам экспертов такая система страхования может заработать уже в 2018 году.

Изменения в законе: теперь 1 млн

Совет Федерации одобрил, а президент Путин подписал измененный закон «О рынке ценных бумаг». Согласно нововведениям инвестор сможет вносить на свой индивидуальный инвестиционный счет не 400 тыс., а 1 млн рублей в год.

Эксперты и профессиональные участники рынка оценивают такое изменение как однозначно положительное, однако обращают внимание, что одновременно не был повышен размер полагающего владельцу счета налогового вычета — он остался на уровне 52 тыс. руб. в год.

Это означает, что правительство, готовя новые правила, ставило целью привлечь граждан к открытию ИИС 2-го типа. Теперь для владельцев счетов типа «Б», которые более активно и порой рискованно работают с финансовыми инструментами, покупают и продают активы в расчете на извлечение из сделок прибыли, открываются более широкие возможности благодаря тому, что на счете будет больше средств.

Изменения в законе не коснулись обсуждавшейся возможности страхования средств на счете ИИС. В этом отношении клиенты, имеющие такие счета, пока не приравнены к банковским вкладчикам.

Дополнительная информация

ИИС — это счет внутреннего учета , предназначенный для обособленного учета денежных средств, ценных бумаг клиента-физлица, а также обязательств из договоров, заключенных за счет указанного клиента.

Несколько лет назад был принят закон, который вводит это понятие и определяет положительные моменты его использования для инвесторов-физических лиц — № 420-ФЗ от 28 декабря 2013г. :

«. абзац третий пункта 12 дополнить предложением следующегосодержания: «Финансовый результат по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете, открытом в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» (далее в настоящей главе — индивидуальный инвестиционный счет), определяется отдельно от финансового результата по иным операциям. «

Тогда же были приняты сопутствующие изменения в Налоговый кодекс «О рынке ценных бумаг».

Физлицо может иметь только один ИИС. Этот счет открывается, а потом ведется брокером или управляющим — профессиональным участником рынка ценных бумаг. Право ведения счета передается договором на брокерское обслуживание или на доверительное управления ценными бумагами. Клиент может перевести на счет только денежные средства, в размере не более 400 тысяч рублей в календарный год.

Клиент имеет право по желанию перевести свой ИИС к другому управляющему, вся процедура при этом займет не больше месяца.

Введение данного понятия в финансовую практику, призвано повысить инвестиционную активность российских граждан. Особенность и отличие ИИС от обычных инвестиционных счетов физлиц в банках, предназначенных для финансовых сделок с активами на фондовом рынке — это то, что доходы по ним будут освобождены от налогообложения, кроме того в отношении этих счетов будут применяться и другие налоговые льготы и вычеты. В этом и состоит идея их применения. Концепция ИИС была разработана НАУФОР (Национальная ассоциация участников фондового рынка) еще в 2011 году для стимулирования долгосрочных инвесторов на российском фондовом рынке. Теперь она начинает постепенно внедряться в законодательную практику. Некоторые налоговые льготы для инвесторов-физических лиц были введены уже с 2015 года.

Инвестиционный налоговый вычет в размере положительного финансового результата (доходы за вычетом расходов), полученного клиентом от реализации (погашения) ценных бумаг, обращающихся на российском организованном рынке ценных бумаг (ОРЦБ), предусматривается в отношении ценных бумаг, приобретенных после 1 января 2014 года. Но только в том случае, если они будут в собственности физического лица три года и более. Таким образом, этой льготой можно будет воспользоваться не ранее 2017г.

Насколько эти счета будут востребованы, в настоящий момент судить сложно. Тем более что в для инвестирования в ценные российские бумаги сейчас не самое лучшее время. В любом случае, решение будет приниматься вместе с консультантами-управляющими, которые только и вправе их открывать для своих клиентов. Высказывается предположение, что в первую очередь их можно будет использовать для покупок на на рынке облигаций, которому до сих сложно было конкурировать с имеющими высокую доходность депозитами, к тому же подкрепленную еще и системой страхования вкладов. Теперь же, с учетом налоговых вычетов, ситуация с доходом по этим направлениям инвестирования может выравняться.

MoneyInformer в социальных сетях

Преимущества и недостатки индивидуальных инвестиционных счетов

Использование индивидуального инвестиционного счета (ИИС) не только дает возможность зарабатывать на рынке, но и позволяет получать налоговые вычеты от государства. Однако ИИС имеют ряд минусов и ограничений.

Сколько открыто ИИС?

Возможность открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) появилась у россиян в начале 2015 года. Но на первых порах новый финансовый продукт не пользовался высоким спросом у инвесторов. В первые три года его существования ежегодно открывалось лишь около 100 тыс. счетов.

Только в 2018 году этот показатель превысил 300 тыс. шт., а общее число приблизилось к уровню 600 тыс. шт. Это треть общего числа счетов, открытых на Московской бирже за все время ее существования. В январе брокеры и управляющие смогли развить успех прошлого года. За минувший месяц они открыли 38 тыс. новых счетов, что в пять раз больше чем за тот же период 2018 года. При этом ранее в январе из-за длинных праздников происходило резкое падение привлечений.

Лидерами по количеству открытых ИИС является группа Сбербанка (включая управляющую компанию «Сбербанк Управление активами»), ФГ БКС, группа банка «ФК Открытие», ИК «Финам», ВТБ и Тинькофф-банк. Среди управляющих компаний, помимо «дочки» крупнейшего российского банка, можно выделить «Альфа-Капитал» и УК «Открытие».

Плюсы и минусы ИИС

Высокая популярность индивидуальных инвестиционных счетов поддерживается льготами, гарантированными государством.

При его открытии инвестору предоставляется право выбрать один из двух вариантов вычета:

  1. От взносов не более 400 тыс. руб. в течение года (тип А);
  2. От дохода от инвестиций в течение трех лет (тип B).

При открытии ИИС первого типа налоговый вычет в размере 52 тыс. руб. можно получать ежегодно, если вы каждый год вносите денежные средства на ИИС в размере 400 тыс. руб. Это добавляет к ежегодной доходности до 4,3%.

Важной особенностью ИИС является то обстоятельство, что можно иметь лишь один такой счет (в брокерской или управляющей компании или банке). Он открывается на три года, и в это время снять с него средства нельзя. Если даже часть средств выводится досрочно, счет теряет статус ИИС, а полученные вычеты необходимо будет вернуть государству.

Ежегодно на этот счет можно вкладывать до 1 млн руб. Однако стоит помнить, что льгота по вычету типа А действует в отношении ежегодного инвестировании не более 400 тыс. руб.

Как использовать ИИС?

Открыв ИИС, инвестор получает возможность приобрести акции не только российских, но и иностранных эмитентов, торгующихся на Московской бирже, а также обращающиеся в России облигации, еврооблигации, валюту, фьючерсы и опционы, ETF, ПИФы.

Наибольшим спросом у инвесторов пользуются акции, отмечает заместитель гендиректора по электронной торговле «Открытие Брокер» Александр Дубров. Затем идут облигации (государственные и корпоративные). Высокий интерес к акциям объясняется тем, что первые счета такого типа открывали физические лица, уже имевшие опыт инвестирования. Однако в последние годы участники рынка отмечают растущий спрос на консервативные продукты на основе государственных и корпоративных облигаций. Этому способствует активизировавшийся приток средств с депозитов.

Это интересно:  Акт выполненных работ грузоперевозки

«Сейчас инвесторы выбирают облигационные стратегии с низким уровнем риска. Данные инструменты наиболее близки к хорошо известному большинству населения депозиту»,— говорит портфельный управляющий «Сбербанк Управление активами» Дмитрий Постоленко.

«В этом году мы делаем чуть больший акцент на продукты, связанные с российским рынком акций, так как у российских компаний сейчас одни из самых высоких дивидендных доходностей в мире и сильная недооцененность в сравнении с западными аналогами»,— отмечает управляющий директор блока по работе с частными клиентами ИК «Атон» Андрей Ревенко.

Частным инвесторам, уже знакомым с операциями на фондовом рынке, Дмитрий Постоленко советует 20–25% своих вложений размещать в акции, которые потенциально на трехлетнем горизонте инвестирования имеют шансы обогнать по доходности остальные классы активов. «Тем, кто в первый раз пришел на фондовый рынок, мы бы рекомендовали вложения исключительно в облигации. Стоит инвестировать лишь в хорошо известных эмитентов первого эшелона и ОФЗ»,— отмечает господин Постоленко.

Всё об ИИС: как получать до 52 000 рублей от государства каждый год

Индивидуальный инвестиционный счёт – способ хранить деньги с доходностью выше, чем на банковском вкладе или инвестировать их в ценные бумаги, валюту и другие финансовые инструменты, где прибыль может быть выше рыночной.

Как устроен ИИС

ИИС – это счёт для инвестора. Он работает в России с 2015 года – государство ввело его, чтобы простимулировать инвестиционную активность населения.

Чем отличается ИИС от брокерского счёта

ИИС похож на обычный брокерский счёт, но имеет преимущество. Можно получить одну из налоговых льгот:

  • Вернуть часть налога на доход физического лица (например, который берут с зарплаты).
  • Не платить налог на прибыль по инвестициям.

Индивидуальный инвестиционный счёт можно открыть только гражданину и налоговому резиденту Российской Федерации. Резидент – тот, кто живёт и зарабатывает на территории РФ больше 6 месяцев в году.

Условия по ИИС:

  • Можно покупать-продавать российские и иностранные ценные бумаги. Но счёт нужно пополнять рублями. Потому что ФНС не делает вычеты в валюте. Уже на счёте их можно менять и покупать ценные бумаги за доллары или евро.
  • ИИС можно открыть только у российского брокера.
  • ИИС не даёт доступ к иностранным биржам: только к Московской или Санкт-Петербургской.
  • Можно пополнять на сумму не больше ₽1 000 000 в год.
  • Минимальная сумма пополнения не ограничена – можно начать хоть с 1000 рублей.
  • Деньги, которые владелец переводит на счёт, можно снимать. Но если это сделано раньше, чем через 3 года после открытия ИИС, налоговый вычет не доступен. Если счёт открыт 5 января 2019 года, не выводите с него деньги до 6 января 2022 года.
  • У инвестора может быть только один ИИС. Чтобы открыть новый счёт, нужно закрыть старый. Это можно сделать в любой момент. Но если счёт закрыть раньше 36 месяцев после открытия, вычеты сгорают. Более того, нужно вернуть деньги государству, если получили вычеты в прошлом или позапрошлом году.
  • Вычет начисляется раз в год.

Налоговый вычет по ИИС: какие бывают и чем отличаются

Есть два вида ИИС – они отличаются по типу вычета:

  • Тип А – вычет на взносы. ФНС возвращает НДФЛ, уплаченный за год. Вычет составляет 13% от положенной на ИИС суммы, но не больше 400 тысяч рублей.
  • Тип Б – вычет на доходы. ФНС не берёт налог на прибыль, которую получили от инвестирования с ИИС. Сумма вычета ничем не ограничена.

Тип не устанавливается заранее – владелец может определиться в любое время, пока счёт не закрыт.

Вычет получают только те, кто платит НДФЛ: с зарплаты, продажи имущества, выигрышей в лотереях. ИП и самозанятые платят другие налоги, на которые эта льгота не распространяется.

Плюсы и минусы ИИС с вычетом на взносы

Как это работает:

  • Вы открыли счёт и за год пополнили его на 400 тысяч рублей. У вас есть работа с «белой» зарплатой, с которой за этот год вы заплатили больше 52 тысяч НДФЛ. В январе следующего года вы запрашиваете у ФНС вычет по ИИС с 400 тысяч. Это 13% – 52 тысячи.
  • Вы открыли счёт и пополнили его на 300 тысяч. Тут можно рассчитывать на вычет 39 тысяч (13%). Но ваша официальная зарплата 20 тысяч, то есть за год НДФЛ составил 2600 х 12 = 31 200 рублей. Больше этой суммы ФНС не вернёт.

Преимущество – гарантированный доход. Вы знаете, сколько денег положили на счёт, сколько заплатили НДФЛ за год и можете посчитать, какая сумма вернётся.

Минус – максимальная сумма вычета не превышает 52 тысячи.

Плюсы и минусы ИИС с вычетом на доходы

Как это работает:

Вы открыли счёт, пополнили его на 800 тысяч, вложили половину в облигации ОФЗ, а половину – в акции. К концу года акции выросли в цене в 2 раза. Вы их продали. Покупка была за 400 тысяч, продажа – за 800 тысяч. Прибыль – 400 тысяч рублей.

По умолчанию с этих 400 тысяч должны взять 13% налога, то есть 52 тысячи. Но вы выбираете тип вычета Б и не платите его.

Преимущество: не нужно платить налог на прибыль, какой бы большой она ни была.

Минус: надо успешно инвестировать. В типе А можно просто держать деньги на счёте и получать дополнительные деньги от ФНС. Здесь такое невозможно.

Какой тип налогового вычета выбрать?

  • Вычет на взносы – для новичка и пассивного инвестора. Он снижает влияние инфляции. Можно вообще не покупать ценные бумаги, а хранить деньги на счёте, и получать вычет. Но лучше инвестировать, пусть даже в самые консервативные бумаги – облигации ОФЗ. Тогда прибыль по ИИС может превысить доходность по банковскому вкладу.
  • Вычет на доходы – для опытного инвестора, который много зарабатывает на ценных бумагах.

Как открыть ИИС

Для открытия счёта надо обратиться к российскому брокеру. Достаточно задать вопрос сотруднику компании на сайте, спросить у него об условиях обслуживания, какие документы понадобятся, можно ли открыть ИИС онлайн или надо идти в офис.

Сейчас большинство брокеров позволяют сделать это через смартфон или сайт – достаточно паспорта, ИНН и СНИЛСа.

Где открыть ИИС

Выбирайте брокеров, у которых надёжная репутация, большой опыт и низкие комиссии. Вот несколько компаний, которые лидируют в сфере брокерских услуг в РФ. Полный рейтинг можно посмотреть на сайте МосБиржи .

Сравните ИИС от разных брокеров

Лучшие ИИС такие, где:

  • Предлагают низкие комиссии за сделки.
  • Не берут плату за депозитарий или процент от взносов.
  • Не взимают минимальную ежемесячную плату.
  • Начисляют процент на остаток по счёту.

Как получить налоговый вычет по ИИС: инструкция

1. Авторизируйтесь на сайте ФНС

Если вы раньше не пользовались личным кабинетом, за 3-4 дня до сдачи декларации авторизуйтесь с помощью логина и пароля. Такой срок нужен, чтобы в кабинет добавилась информация о вас: справки 2-НДФЛ, объекты налогообложения, начисленные по ним налоги, отчёты об уплаченных налогах.

2. Сделайте электронную подпись

В первый раз придётся сделать электронную подпись: откройте профиль и перейдите в «Получить ЭП». Выберите хранение в системе ФНС, придумайте пароль для доступа. Вам создадут неквалифицированную подпись, то есть её можно пользоваться только на сайте ФНС.

3. Подготовьте документы:

  • 2-НДФЛ.
  • Скан договора об открытии ИИС (у брокеров он называется по-разному, поэтому лучше уточнить).
  • Подтверждение поступления средств на счёт: приходный кассовый ордер, платёжное поручение, поручение на перевод денег или отчёт брокера.

4. Заполните декларацию 3-НДФЛ в разделе «Жизненные ситуации».

  • Укажите год, в течение которого пополняли счёт.
  • Отметьте, что в декларации доходы только от источников в РФ.
  • Укажите, что включаете в декларацию инвестиционные вычеты.
  • Внесите данные о доходах. Если работодатель уже сдал годовую отчётность, нажмите «Загрузить из справки» — данные импортируются из системы. Если нет, заполняйте согласно 2-НДФЛ.
  • Укажите сумму вычета: сколько вы внесли на ИИС за год, но не больше 400 тысяч.
  • Загрузите сканы документов: 2-НДФЛ, договор с брокером, подтверждение поступления взносов.
  • Перед отправкой декларации вы увидите предварительную сумму вычета, которую получите. Укажите пароль цифровой подписи и нажмите «Подтвердить и отправить».

5. Отправьте заявление на получение вычета.

Подождите несколько дней после отправки – в разделе «Мои налоги» отобразится переплата. Нажмите «Распорядиться». Деньги можно получить на банковский счёт, реквизиты которого указываются тут же.

Это интересно:  Онлайн запись на прием УФМС России

Инспекция и перевод вычета на счёт занимают примерно 4 месяца.

Риски при работе с ИИС

1. Вам могут понадобиться деньги, а выводить со счёта нельзя – лишитесь вычетов.

Лучше открыть счёт как можно раньше и начать переводить на него свободные деньги. Так, через 3 года вы гарантированно получите доход и сможете его реинвестировать. А если резко нужны деньги, дата закрытия ИИС будет ближе.

2. Брокер может лишиться лицензии

Если выбирать надёжных брокеров такое маловероятно. Кроме того, ценные бумаги принадлежат инвестору – информация об этом хранится в национальном расчётном депозитарии. Брокер только посредник между владельцем счёта и биржей.

Поэтому, если брокер лишится лицензии или обанкротится, бумаги останутся вашей собственностью – достаточно будет перейти к другому посреднику.

3. Государство может отменить налоговый вычет

Программа вовлечения людей в инвестиции может поменяться. Возможно, введут новые правила, отменят или сократят вычеты, ограничат выбор инвестиционных инструментов.

Но, скорее всего, это будет касаться только новых счетов – старые будут обслуживаться до закрытия на тех условиях, на которых были открыты. Даже если новые правила будут распространяться на ранее открытые ИИС, это не произойдёт сразу.

Куда можно вложить деньги через ИИС

В теории куда угодно: акции, облигации, фьючерсы, опционы, ETF, валюты. Можно вкладывать во всё, что есть на российской бирже. Иногда некоторые брокеры ограничивают выбор инструментов. Это нужно смотреть при заключении договора.

Доходность ИИС – сколько можно заработать

Потенциальная прибыль зависит от стратегии, от того, какие инструменты вы будете использовать:

  • Консервативная стратегия. Ничего не делать с деньгами на счёте и получать доход от вычетов (за налоги на зарплату).
  • Оптимальная стратегия. Покупать ценные бумаги, например, облигации ОФЗ, которые гарантированно дают 5-7% доходности.

Консервативная стратегия

Доходность: 156/1096 = 14,23%.

Оптимальная стратегия

Если с помощью денег на ИИС покупать государственные облигации (ОФЗ), прибыль вырастет: вы будете получать и вычеты, и купонный доход (доход по облигациям, который платят с определённой периодичностью).

ОФЗ – это финансовый инструмент с самым низким риском. Они не облагаются налогом, если вы не продадите их раньше срока. Поэтому инвесторы держат их до даты погашения, когда облигацию выкупают обратно за её первоначальную стоимость.

Как закрыть ИИС

Для закрытия надо сделать три шага:

  • Продать ценные бумаги с ИИС или перевести их на брокерский счёт.
  • Написать заявление брокеру – как правильно заполнить заявление и что в нём указать, расскажут в службе поддержки компании.
  • Дождаться закрытия.

Брокер сам связывается с налоговой службой, проверяет, какие льготы вам полагаются, удерживает налоги. В конце деньги переводятся на указанный в заявлении счёт.

Плюсы и минусы индивидуальных инвестиционных счетов

02.11.2015 в 18:37, просмотров: 15840

Рынок индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС) развивается медленно и осторожно. Почему частные инвесторы не стремятся разбогатеть и довольствуются скромными налоговыми вычетами?

Прошло более деcяти месяцев с тех пор, как любой совершеннолетний гражданин РФ получил законодательное право открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). «ЭВ» уже рассказывал об особенностях национальных ИИС (http://www.mk.ru/economics/2015/05/11/kak-poluchit-nalogovyy-vychet-investiruya-sberezheniya-v-cennye-bumagi.html).

Механизм инструмента довольно прост: будущий владелец счета обращается в финансовую компанию с лицензией на брокерское или доверительное управление (в банк, к брокеру или в УК). На его имя открывается счет, куда разрешено ежегодно вносить 400 тыс. рублей. Распоряжаться средствами можно по-разному, главная «фишка» — возможность получения налоговой льготы. Подобного рода преференции делятся на две категории: вычет с внесенных на ИИС средств и вычет с дохода по ИИС.

Двое из ларца

Первый тип льготы больше подходит пассивным держателям, имеющим официальное подтверждение права на вычет. Такое право дает документ об уплате налогов за год, общая сумма которых составляет не меньше 13% от размера будущего вычета. Так, например, если человек за 2015 год уплатил налогов на 100 тыс. рублей и предъявил в начале 2016 года налоговикам подтверждающую справку, одновременно открыв ИИС на 130 тыс. рублей, то в конце 2016 года он имеет право на получение налогового вычета в размере 16,9 тыс. рублей.

Вычет с дохода на ИИС — другая история. Эта льгота интереснее гражданам, настроенным зарабатывать на внесенных средствах. Способ заработка — инвестирование в ценные бумаги. Желающим самостоятельно управлять счетом удобнее обратиться в брокерскую компанию. Тем, кто предпочитает довериться профессионалу, — в УК. По сути же, вычет с дохода на ИИС — это возможность избежать уплаты налога с прибыли. Ведь доходы от вложений в ценные бумаги (кроме ОФЗ) облагаются 13%-ным налогом. Данный сорт налогового пряника доступен, если договор ИИС действует не меньше 3 лет, а владелец счета не использовал вычет с взноса.

Де-факто сформировалось две основные группы держателей ИИС. Первая — «молчуны», то есть люди с «белыми» доходами, мирно поджидающие вычета с внесенных на ИИС денег. Вторая — инвесторы, которые самостоятельно или с помощью профессионального управляющего вложили свои средства в ценные бумаги и рассчитывают не столько на вычет, сколько на собственно доход. «ЭВ» решил выяснить, что сейчас происходит в новой для российского рынка нише, как проявляют свою индивидуальность владельцы счетов и почему далеко не все профильные компании торопятся предложить услугу ИИС.

ИИС, открой личико!

Специалисты считают, что в теории ИИС — интересное решение для неискушенного частного инвестора: ведь каждый держатель такого счета может научиться управлять своими сбережениями, вкладывая в различные финансовые инструменты. Но, констатирует гендиректор УК PERAMO Ольга Мещерякова, сейчас, к сожалению, уровень финансовой грамотности среднестатистического россиянина находится на низком уровне — многие люди до сих пор не считают нужным разобраться в условиях договора вклада или кредита: «Поэтому вряд ли можно рассчитывать на высокую динамику роста и подвижность рынка ИИС. По моим оценкам, около 50–60% держателей данного вида счетов — вероятнее всего, «молчуны», то есть их деньги лежат на счетах в ожидании момента, когда можно будет воспользоваться налоговой льготой».

Слова эксперта подтверждаются статистикой некоторых игроков. Так, рассказывает начальник департамента клиентского сервиса «Риком-Траст» Алексей Турилов, доля клиентов компании, открывших счета, но не совершающих активных операций, составляет 50%. Из оставшейся половины меньше процента держателей ИИС пользуются услугами управляющих компаний, брокеров или соответствующих банковских подразделений.

Получается, что инструмент не представляет особого интереса как для потребителей, так и для поставщиков услуги: по экспертным оценкам, возможность открыть ИИС предлагает лишь около 35 компаний.

Всем нужны деньги

Как ускорить динамику роста рынка? По мнению экспертов, необходимо «отполировать» обе стороны медали. Во-первых, сам клиент должен больше узнать о рынке финансовых услуг в целом и конкретных его инструментах. И без «волшебного пенделя» со стороны государства в стимулировании такого интереса явно не обойтись. «Ситуация не изменится до тех пор, пока финансовая грамотность остается опорным пунктом в риторике профильных чиновников, а не пошагово реализуемой стратегий федерального уровня», — считает Мещерякова. По ее мнению, пока ИИС не обладает потенциально высоким спросом, поэтому расходы на создание инфраструктуры для запуска этого финансового инструмента вряд ли окупятся. Не случайно ряд известных финансовых компаний пока не планирует предлагать клиентам ИИС.

«Сказать, что здесь можно получить сверхприбыль, на сегодняшний день нельзя. Если бы размер инвестиций был на большую сумму, продукт стал интереснее для компаний», — говорит Архангельский.

«С точки зрения инвесткомпаний запуск ИИС может иметь смысл, если есть задача привлечения большого числа мелких клиентов, однако многим компаниям неинтересно с ними работать. С точки зрения государства выгода ИИС состоит в возможности привлечь новых частных инвесторов на фондовый рынок, но все-таки это пока не столь эффективно. Так что на сегодняшний день речь идет о разовой инициативе по выводу частных инвестиций на фондовый рынок, которой явно недостаточно для привлечения длинных денег в большом объеме», — резюмирует управляющий партнер United Traders Анатолий Радченко.

Заголовок в газете: Игра на вычет
Опубликован в газете «Московский комсомолец» №26954 от 3 ноября 2015 Тэги: Налоги, Инвестиции

Статья написана по материалам сайтов: iis24.ru, invlab.ru, www.mk.ru.

»

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock detector